Dirige la defensa Juan Antonio Signes García. Estudiamos la documentación antes de preparar tu declaración y coordinamos la defensa penal con el asesor tributario y los peritos que el asunto requiera.
¿Te investiga Hacienda o te han citado a declarar?
El primer paso es saber en qué fase estás. Una inspección tributaria, una denuncia de Fiscalía y una citación como investigado requieren actuaciones distintas.
Revisamos las notificaciones, los impuestos y periodos afectados, las cantidades reclamadas y los plazos abiertos. Si ya existe una causa penal, examinamos el expediente para preparar la defensa conociendo la acusación.
Conserva las declaraciones, facturas, extractos y comunicaciones con tu asesor. No alteres documentos ni dejes pasar un requerimiento sin valorar cómo responder.
Cómo preparamos tu defensa
Comprobamos la cuota. Contrastamos el cálculo de Hacienda con la contabilidad y los justificantes. Revisamos ingresos, gastos, deducciones y devoluciones, separando cada impuesto y periodo.
Analizamos la intención. Examinamos si la documentación acredita una defraudación consciente o permite sostener una explicación distinta.
Individualizamos la responsabilidad. Determinamos quién decidió, quién firmó, qué información tenía y cómo intervino cada administrador, empleado o asesor.
Preparamos la prueba. Contrastamos el informe de la AEAT y valoramos una pericial contable o tributaria cuando pueda aclarar una discrepancia relevante.
Estudiamos las opciones. Según la prueba y el momento procesal, planteamos el archivo, la defensa en juicio, la regularización cuando proceda o una posible conformidad. También revisamos embargos y otras medidas que afecten al patrimonio.
Cuándo existe delito fiscal
El tipo básico del artículo 305 del Código Penal exige una defraudación dolosa que supere 120.000 euros de cuota, calculada conforme a sus reglas por tributo y periodo. Esa cifra no equivale al dinero facturado ni a los ingresos no declarados. Por debajo de ese umbral puede haber una infracción de la Ley General Tributaria, que se tramita en vía administrativa.
La pena básica es de uno a cinco años de prisión y multa del tanto al séxtuplo, además de otras consecuencias. La calificación depende de los hechos y de la legislación aplicable.
Asuntos fiscales que defendemos
- Ocultación de ingresos en IRPF o Impuesto sobre Sociedades.
- Deducciones y devoluciones de IVA cuestionadas.
- Investigaciones por facturas falsas y fraude carrusel.
- Rentas extranjeras y operaciones con criptoactivos no declaradas.
- Acusaciones contra administradores y sociedades.
Cuando concurren otras imputaciones, coordinamos la defensa con las áreas de delitos económicos y blanqueo de capitales.
Abogado de delito fiscal en Valencia, Madrid y Castellón
Atendemos desde nuestra sede de Valencia, en la calle Hernán Cortés 26, y también en Madrid y Castellón, desde Benicàssim. Asumimos la defensa donde se tramite el procedimiento y organizamos contigo la revisión de documentos y la preparación de las declaraciones.
Cuéntanos qué has recibido
Indica si se trata de una inspección, una denuncia o una citación judicial. Si tienes un plazo, señala la fecha para que podamos valorar la urgencia.