Abogado especialista en delitos fiscales en Valencia, con experiencia en delito fiscal y delitos fiscales que afectan a directivos, autónomos y empresas. Analizamos la cuota supuestamente defraudada, el ánimo defraudatorio y la posibilidad real de una regularización eficaz para minimizar al máximo el riesgo penal y económico.
Coordinamos pericial contable, respuesta a requerimientos de la AEAT Valencia y estrategia procesal ante los juzgados de instrucción y la Audiencia Provincial de Valencia. El objetivo es claro: buscar el archivo, la absolución o una conformidad en delitos fiscales que resulte asumible y proteja la continuidad de tu actividad.
Abogado delitos fiscales Valencia: defensa penal tributaria
Actuación inmediata en procedimientos por delito fiscal, fraude de IVA, estructuras interpuestas y delito fiscal agravado con origen en inspecciones de la Agencia Tributaria o denuncias. Intervenimos en diligencias en la Ciutat de la Justícia de València, AEAT y juzgados de instrucción.
Trabajamos siempre desde una perspectiva penal y tributaria, combinando la experiencia como abogados penalistas con un análisis detallado de la documentación contable y fiscal. Cada caso se prepara con un plan claro de pasos y escenarios posibles.
Delito fiscal en Valencia: umbrales, agravantes y persona jurídica
Defraudación tributaria
Hablamos de delito contra la Hacienda Pública cuando la cuota defraudada, por ejercicio y por tributo, supera los 120.000 €. Incluye eludir el pago de tributos, obtener devoluciones indebidas o disfrutar de beneficios fiscales improcedentes mediante ocultación de ingresos o manipulación de gastos.
Delito fiscal agravado
Se considera delito fiscal agravado cuando la cuota defraudada supera los 600.000 €, existe especial utilización de estructuras societarias o tramas, o se emplean mecanismos complejos para ocultar patrimonio e identidad. Ello implica penas más severas y efectos accesorios relevantes (multas proporcionales, inhabilitaciones, decomisos).
Fondos europeos y subvenciones
Si la defraudación afecta a fondos europeos o subvenciones públicas, los umbrales penales son inferiores (con referencias en torno a 50.000 €) y se presta especial atención al destino de las ayudas. Es frecuente la conexión con procedimientos administrativos de reintegro.
Responsabilidad de la persona jurídica
La empresa puede responder penalmente por delitos fiscales cometidos en su beneficio cuando no dispone de controles efectivos. En esos casos se valoran multas proporcionales y otras penas como la prohibición de contratar con la Administración. Un modelo de compliance penal real y actualizado puede atenuar o excluir responsabilidad.
Referencias principales: Código Penal y criterios de la Agencia Tributaria.
Cómo te ayudamos según tu caso en Valencia
Empresa investigada por delitos fiscales
Asistimos a la empresa desde las primeras actuaciones: entrada y registro, bloqueo de cuentas, requerimientos de información y comunicaciones con la AEAT Valencia. Revisamos la contabilidad, la trazabilidad de operaciones y la coherencia entre la realidad empresarial y lo declarado.
Trabajamos con peritos económicos y contables para contrastar facturas, proveedores, logística y medios de pago, y discutimos la cuota realmente atribuible a un posible delito fiscal.
- Plan de prueba defensiva para acreditar la licitud de gastos y operaciones.
- Revisión de la cuota supuestamente defraudada por ejercicio y tributo.
- Valoración de una regularización cuando la ley lo permite y resulta conveniente.
Autónomos y pymes en Valencia
En el caso de autónomos y pymes, los conflictos suelen girar en torno al IRPF, el Impuesto sobre Sociedades y el IVA. Es esencial diferenciar un error contable o de asesoramiento de una conducta con verdadero dolo fiscal.
Recalculamos la cuota ejercicio por ejercicio, analizamos la documentación disponible (facturas, contratos, medios de cobro y pago) y defendemos la diligencia del contribuyente cuando ha confiado en profesionales tributarios.
E-commerce, IVA y fraude en Valencia
En el comercio electrónico y operaciones con varias jurisdicciones es fácil que se discutan tipos, localización de las operaciones y derecho a la deducción del IVA. En algunos supuestos se plantea incluso la existencia de tramas de fraude carrusel.
Preservamos evidencias digitales (logs, IP, ERP/CRM), documentación de envíos y pagos, y defendemos la realidad de las operaciones para sostener los créditos de IVA legítimos y evitar que se califiquen como delito fiscal.
Responsabilidad penal de la persona jurídica
Cuando la empresa se investiga como persona jurídica, analizamos la estructura de control interno (compras, facturación, tesorería) y la existencia de protocolos de prevención de delitos fiscales. La implantación o mejora de un programa de compliance penal puede atenuar o excluir la responsabilidad.
Diseñamos medidas de remediación y reforzamos la documentación de controles, para presentar al juzgado una imagen fiel del esfuerzo de la compañía por evitar conductas defraudatorias.
Acusación particular y protección del crédito público
También intervenimos como acusación particular cuando hay perjudicados privados o entidades afectadas por un fraude fiscal complejo. Se trabaja el aseguramiento de activos, el decomiso y la recuperación de cantidades, coordinándonos cuando procede con la Administración.
Delitos fiscales en Valencia: tipos frecuentes
Ocultación de ingresos y elusión del pago
- Ventas omitidas, doble contabilidad o ingresos en efectivo sin reflejo contable.
- Retribuciones en especie no declaradas o deslocalización artificial de rentas.
Devoluciones indebidas y beneficios fiscales improcedentes
- Solicitudes de devolución de IVA apoyadas en facturas falsas o inidóneas, con proveedores sin estructura o sin actividad real.
- Aplicación de incentivos fiscales sin cumplir requisitos materiales o temporales, o sin la debida justificación.
Delito fiscal agravado y tramas organizadas
- Cuotas defraudadas superiores a 600.000 €, o fraudes plurianuales de gran impacto.
- Uso de estructuras societarias complejas, interpuestas y testaferros para ocultar patrimonio o dificultar la persecución del delito fiscal.
Fondos europeos, subvenciones y ayudas
- Desvío o uso indebido de ayudas públicas, especialmente de origen europeo.
- Conexión con procedimientos administrativos de reintegro y responsabilidad contable.
Delitos económicos relacionados
- Delitos económicos como la estafa o la apropiación indebida, que se combinan con ocultación frente a Hacienda.
- Blanqueo de capitales, falsedad documental y organización criminal en fraudes complejos de IVA o impuestos especiales.
Prueba y estrategia en la Ciutat de la Justícia de València
Prueba clave en delitos fiscales
- Libros contables, libro mayor, conciliaciones bancarias y extractos de cuentas.
- Soporte de facturas, contratos, albaranes y logística de mercancías o servicios.
- Pericial económico-contable que trace las operaciones y cuantifique la cuota real.
- Evidencia digital: correos electrónicos, sistemas ERP/CRM, registros de acceso e IP.
- Cadena de custodia en registros, incautaciones y copias de seguridad.
Defensa eficaz en Valencia
- Distinguir error o discrepancia técnica de una verdadera voluntad de defraudar (dolo).
- Recalcular la cuota defraudada por ejercicio y tributo, excluyendo partidas legítimas o prescritas.
- Analizar la conveniencia de una regularización y su efecto eximente o atenuante.
- Limitar decomisos y multas proporcionales en función de la capacidad económica real del cliente.
El itinerario típico: inspección o comprobación tributaria → remisión a Fiscalía → diligencias previas en juzgados de Valencia → fase intermedia y juicio → recursos y ejecución (incluyendo posibles suspensiones de pena).
Tendencias recientes en delitos fiscales
- Tratamiento de los delitos fiscales por ejercicio y tributo, salvo supuestos muy excepcionales en que se admite una perspectiva conjunta.
- Relevancia de la regularización eficaz como mecanismo para evitar la condena cuando es plena, veraz y se presenta antes de actos de bloqueo.
- Mayor control del IVA y de las facturas falsas, exigiendo prueba de la realidad de las operaciones y de la logística.
- Atención a la participación de administradores y asesores cuando han colaborado conscientemente en el diseño del fraude.
- Creciente importancia del debido control y de la remediación a la hora de valorar la responsabilidad de la persona jurídica.
Cobertura local en delitos fiscales
Actuación en Valencia
Intervenimos habitualmente ante los juzgados de instrucción y penal en la Ciutat de la Justícia de València, así como en la Audiencia Provincial y en actuaciones derivadas de inspecciones de la AEAT. Adaptamos la estrategia al criterio de las secciones y de las fiscalías especializadas.
Otros territorios
Además de Valencia, también defendemos delitos fiscales en procedimientos seguidos ante los juzgados y tribunales de Madrid y Castellón, con páginas específicas como abogado delitos fiscales Madrid y abogado delitos fiscales Castellón.
Si tu caso está vinculado además a otros delitos económicos, podemos abordarlo de forma conjunta para diseñar una estrategia completa de defensa o de acusación.
Enlaces útiles relacionados con delitos fiscales
Enlaces internos recomendados
- Abogados penalistas
- Delitos fiscales (página general)
- Delitos económicos
- Fraude carrusel
- Facturas falsas
- Blanqueo de capitales
Preguntas frecuentes sobre delitos fiscales en Valencia
¿Cuándo necesito un abogado delitos fiscales en Valencia?
Es recomendable acudir a un abogado especialista en delitos fiscales en Valencia desde el momento en que recibes requerimientos de la AEAT con posible derivación penal, se practican entradas y registros o eres citado como investigado. Una intervención temprana permite preservar prueba, definir una estrategia clara y valorar si una regularización puede evitar el procedimiento o mejorar el resultado.
¿Siempre que hay inspección hay delito fiscal?
No. Muchas inspecciones se resuelven en el ámbito administrativo con sanciones o liquidaciones sin llegar al terreno penal. Solo hablamos de delito fiscal cuando se superan los umbrales legales de cuota y se aprecia un auténtico ánimo defraudatorio. Por eso es clave recalcular la cuota real y diferenciar el error de una conducta dolosa.
¿Puedo evitar la condena si regularizo mi situación?
En determinados supuestos, una regularización eficaz y completa, presentada a tiempo, puede evitar la condena penal. Es importante analizar con detalle el momento procesal, las cantidades y la forma de hacerlo. Por eso conviene que la regularización se plantee siempre con asesoramiento especializado.
¿La empresa puede ser condenada por delito fiscal?
Sí. La persona jurídica puede responder penalmente cuando el delito se comete en su beneficio y no cuenta con controles razonables para prevenirlo. En esos casos se valoran las medidas de compliance penal existentes y las adoptadas tras la investigación para atenuar la responsabilidad y limitar las consecuencias económicas.
¿También lleváis delitos fiscales fuera de Valencia?
Sí. Además de Valencia, asumimos la defensa en procedimientos de delitos fiscales seguidos en Madrid y Castellón, con equipos coordinados y experiencia en juzgados y tribunales de esos territorios. Cada caso se estudia de forma individual para diseñar la mejor estrategia posible.