Abogado delito fiscal en Valencia, Madrid y Castellón
Somos abogados especialistas en delito fiscal y delitos fiscales. Asumimos la defensa penal de empresas, directivos, administradores y autónomos investigados por fraude fiscal, delito contra la Hacienda Pública, fraude de IVA y responsabilidad penal de la persona jurídica.
Actuamos desde el primer momento para protegerte en declaraciones ante la Agencia Tributaria y el Juzgado, recalcular la cuota defraudada, valorar la regularización y diseñar una estrategia realista de archivo, absolución o conformidad ventajosa.
Intervenimos en delitos fiscales vinculados a IRPF, Impuesto sobre Sociedades, IVA, retenciones e impuestos especiales, con experiencia práctica en procedimientos de Valencia, Madrid y Castellón, tanto en sede administrativa como en vía penal.
¿Cuándo estamos ante un delito fiscal?
Hablamos de delito fiscal cuando la conducta deja de ser una simple infracción administrativa y pasa al Código Penal. De forma muy resumida, se comete delito contra la Hacienda Pública cuando:
- Se defrauda a la Hacienda estatal, autonómica, foral o local más de 120.000 € por ejercicio y tributo.
- Se elude el pago, se obtienen devoluciones indebidas o se disfrutan beneficios fiscales improcedentes.
- Existe ánimo de defraudar (dolo), no un simple error contable o discrepancia técnica.
Además, el Código Penal contempla supuestos agravados (denominados a menudo como delitos fiscales agravados) cuando la cuota supera ciertos importes, se utilizan estructuras interpuestas u organizaciones, o se afecta a presupuestos de la Unión Europea.
El primer objetivo de una defensa eficaz es determinar si lo sucedido encaja realmente en un delito fiscal o si debe reconducirse a un expediente administrativo o a un conflicto civil/mercantil.
Referencia legal: Código Penal – Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social.
Delitos fiscales más habituales que defendemos
Defraudación tributaria clásica
Supuestos donde se ocultan ingresos, se manipulan gastos o se utilizan estructuras para pagar menos de lo debido. Es el fraude fiscal típico:
- Ventas no declaradas, cajas B y economía sumergida.
- Retribuciones en especie o rentas en el extranjero sin declarar.
- Sociedades instrumentales sin actividad real.
Fraude de IVA y devoluciones indebidas
Delitos fiscales basados en fraude de IVA, devoluciones indebidas y tramas de facturas falsas:
- Solicitud de devoluciones con gastos ficticios o proveedores inidóneos.
- Estructuras de fraude carrusel y operaciones triangulares.
- Uso de empresas pantalla sin medios materiales ni personales.
Delito fiscal agravado
Cuando la cuota defraudada es especialmente alta o se utilizan medios especialmente sofisticados, se habla de delito fiscal agravado. Ello implica:
- Aumento de las penas de prisión.
- Multas proporcionales que pueden multiplicar el perjuicio.
- Mayores dificultades para evitar el ingreso efectivo en prisión.
Fondos y presupuestos de la Unión Europea
Determinadas ayudas y fondos europeos tienen protección penal específica. Se consideran delitos fiscales o de fraude a la UE cuando se falsean proyectos, facturas o resultados para obtener o justificar subvenciones y ayudas comunitarias.
Responsabilidad penal de la persona jurídica
La sociedad puede responder penalmente por delitos fiscales cometidos en su beneficio cuando no se han implantado medidas de control razonables. Las consecuencias incluyen:
- Multas muy elevadas.
- Prohibición de contratar con la Administración o perder subvenciones.
- Intervención judicial, clausura de locales o incluso disolución en casos extremos.
Delitos conexos: blanqueo y falsedades
En los procedimientos por delitos fiscales es habitual que aparezcan otros delitos económicos:
- Falsedad documental en facturas y contratos.
- Blanqueo de capitales cuando se oculta el origen de las cuotas defraudadas.
- Delitos societarios y de administración desleal ligados a la contabilidad creativa.
Penas y consecuencias en el delito fiscal
Las penas por delitos fiscales dependen de la cuota, el número de ejercicios afectados, la existencia de agravación, la participación de terceros (asesores, testaferros) y la situación personal del investigado. De forma orientativa, pueden incluir:
- Prisión, que puede evitarse o reducirse si se cumplen determinados requisitos.
- Multa proporcional en función de la cuota defraudada.
- Responsabilidad civil para cubrir el perjuicio, recargos e intereses.
- Inhabilitaciones para obtener subvenciones, beneficios fiscales, o para administrar sociedades.
- Medidas cautelares: embargos, anotaciones de bienes y bloqueos de cuentas.
Una estrategia de defensa adecuada en delito fiscal busca no solo discutir la existencia del delito y la cuota defraudada, sino también limitar la responsabilidad económica y evitar, cuando sea posible, el ingreso efectivo en prisión.
Cómo preparamos tu defensa en delitos fiscales
Análisis inicial y recálculo de la cuota
- Revisión de actas de inspección, informes de la AEAT y atestados.
- Análisis de contabilidad, declaraciones y libros de IVA, IRPF e Impuesto sobre Sociedades.
- Recalculamos la cuota defraudada por ejercicio y tributo, excluyendo partidas legítimas.
- Valoramos si hay dolo o simple error interpretativo o técnico.
Regularización, prueba y juicio
- Estudiamos si es posible una regularización eficaz y sus efectos penales.
- Diseñamos la prueba pericial económico-contable que mejor clarifique las operaciones.
- Preparamos tus declaraciones ante la Agencia Tributaria y el Juzgado.
- Valoramos opciones de conformidad penal o, si conviene, defendemos la absolución en juicio.
En muchos delitos fiscales la clave está en los detalles contables y documentales. Un buen abogado de delito fiscal trabaja con peritos especializados y domina tanto el lenguaje penal como el tributario.
Delitos fiscales en Valencia, Madrid y Castellón
Valencia
Defendemos delitos fiscales tramitados ante los juzgados y la Audiencia Provincial de Valencia, con intervención habitual en procedimientos derivados de inspecciones de la Agencia Tributaria y en causas por fraude de IVA, facturas falsas y defraudación en Impuesto sobre Sociedades.
Para asuntos concretos de la zona puedes ampliar información en: delitos fiscales en Valencia y en nuestra página de abogados penalistas en Valencia.
Madrid
Intervenimos en causas por delito fiscal que se siguen en los juzgados de Madrid y en su Audiencia Provincial, incluyendo procedimientos complejos con estructuras interpuestas, grupos empresariales y actuaciones de unidades especializadas.
Puedes consultar nuestra información específica en abogado delitos fiscales en Madrid y en la página de abogados penalistas en Madrid.
Castellón
En Castellón asumimos la defensa de delitos fiscales de pymes, autónomos y sociedades familiares, con especial atención al impacto económico real de las medidas cautelares y al mantenimiento de la actividad empresarial.
Puedes ver más detalles en abogado delitos fiscales Castellón y en nuestra página general de abogado penalista en Castellón.
Actuación en todo el territorio
Aunque nuestra intervención sea más frecuente en Valencia, Madrid y Castellón, asumimos la defensa en delitos fiscales en otros partidos judiciales cuando el asunto lo requiere, coordinando peritos y documentación para reducir desplazamientos innecesarios al cliente.
Enlazado interno y recursos útiles en delito fiscal
Enlaces internos recomendados
Estos enlaces permiten a quien busca “abogado delito fiscal” profundizar en la materia con fuentes oficiales, sin perder de vista que el objetivo principal de la página es la contratación de un abogado especialista en delitos fiscales.
¿Investigado por delito fiscal? Actúa desde el primer día
Una inspección de la Agencia Tributaria, una denuncia o una querella por delito fiscal no son un trámite más: afectan a tu patrimonio, a tu negocio y a tu reputación profesional. La diferencia entre una reacción improvisada y una defensa penal tributaria bien planificada se nota tanto en el resultado del procedimiento como en su impacto en tu vida diaria.
Revisamos contigo la documentación, replanteamos el cálculo de la cuota defraudada, valoramos opciones de regularización y diseñamos una estrategia clara, ya sea para pelear la absolución o para minimizar las consecuencias penales y económicas.
Si te preocupa un posible fraude fiscal, has recibido una notificación de la Administración o ya estás siendo investigado, es el momento de consultar con un abogado especialista en delitos fiscales y tomar decisiones informadas.
Preguntas frecuentes sobre delitos fiscales
A continuación respondemos en lenguaje claro a algunas dudas habituales sobre delito fiscal y delitos fiscales. No sustituyen a un estudio individual de tu caso, pero te ayudan a saber qué te juegas y por qué es importante que te asista un abogado especialista en delitos fiscales desde el primer momento.