Insolvencia punible y abogado insolvencia punible: defensa penal en alzamiento y concursos con indicios de punibilidad, con actuación 24/7 y enfoque probatorio contable y digital.
Insolvencia punible
Defensa penal técnica en concursos y situaciones preconcursales con indicios de alzamiento u operaciones ruinosas. Estrategia coordinada con mercantil y fiscal.
Conductas en insolvencia punible
En la práctica, los supuestos de insolvencia punible incluyen operaciones que agravan o provocan la insolvencia, la ocultación o destrucción de patrimonio y la manipulación contable que impide conocer la realidad económica de la empresa.
Operaciones ruinosas
- Ventas con precios ajenos a mercado sin justificación.
- Adquisiciones apalancadas sin plan de retorno.
- Desvío de activos a vinculadas o pagos preferentes.
Ocultación y despatrimonialización
- Disposición de bienes a terceros para eludir la ejecución.
- Simulación de deudas o compensaciones circulares.
- Levantamiento de activos intangibles sin contraprestación.
Contabilidad irregular
- Falta de libros, doble contabilidad o cierres fuera de plazo.
- Inventarios incoherentes y auxiliares incompletos.
- Destrucción/alteración de soportes informáticos.
Además, en el entorno concursal se valoran pagos selectivos, retraso injustificado en la solicitud de concurso y falta de colaboración con la administración concursal.
Insolvencia punible vs. alzamiento de bienes
El alzamiento de bienes se centra en eludir el pago a acreedores mediante ocultación o transmisión de patrimonio. La insolvencia punible abarca conductas más amplias ligadas a la gestión empresarial: operaciones ruinosas, pagos selectivos, agravamiento deliberado de la insolvencia y desorden contable que impide la comprensión de la situación. En la práctica, es habitual la concurrencia de ambos cuando se combina despatrimonialización y contabilidad irregular.
Prueba en insolvencia punible: contable, digital y mercantil
- Contable: mayores, diarios, conciliaciones, inventarios, valoración de activos y flujos de caja.
- Digital: correos, sistemas ERP/CRM, permisos, logs y backups; integridad (hash) y cadena de custodia.
- Mercantil: actas de Consejo/Junta, contratos con vinculadas, fairness opinions y reportes a auditores.
Se reconstruye la línea de tiempo de decisiones, se comparan precios con mercado y se acredita la racionalidad o irracionalidad económica de las operaciones.
Método de trabajo
Recopilación urgente de contabilidad, contratos y comunicaciones; preservación digital y matriz de riesgos.
Mapa de alternativas: sobreseimiento, conformidad o juicio. Coordinación con mercantil (TRLC) para minimizar impactos cruzados.
Pericial contable y financiera: valoración de operaciones, cash‑flow y solvencia; contraste sectorial y pruebas de mercado.
Relato didáctico: cronologías, cuadros comparativos, gráficos y documentación ordenada por hitos para audiencias complejas.
Personas jurídicas y compliance
La persona jurídica puede responder si concurren los requisitos legales. Un programa de compliance penal eficaz —mapa de riesgos, controles, auditoría interna y reacción diligente— puede atenuar o excluir responsabilidad.
- Segregación de funciones y límites de firma.
- Control de operaciones vinculadas y related‑party.
- Canales de denuncia, investigación interna y remediación.
Experiencia representativa
Pagos selectivos
Archivada la causa al acreditarse racionalidad económica y ausencia de favorecimiento ilícito; convergencia de prueba contable y pericial.
Vinculadas y traspaso de activos
Justificación de precio y utilidad; documentación de decisión y fairness opinion. Falta de dolo y sobreseimiento.
Contabilidad
Regularización y reconstrucción de libros con auditoría independiente; exclusión de tipicidad por error contable no doloso.
Los resultados pasados no garantizan resultados futuros; cada asunto depende de sus hechos y prueba.
Preguntas frecuentes (insolvencia punible)
¿Todo concurso problemático es insolvencia punible?
No. Debe acreditarse conducta dolosa o gravemente imprudente y perjuicio real. La frontera con lo mercantil es clave.
¿Cómo se prueba el ánimo de perjudicar?
Con cronologías, comparables de mercado, comunicaciones y decisiones sin soporte. La pericial objetiva es decisiva.
¿Puede ayudar regularizar la contabilidad?
Sí; explica errores, reduce reproche y permite vías de reparación que impactan en la respuesta penal.
¿Responde la sociedad?
Puede hacerlo si concurren requisitos; un compliance eficaz sirve como atenuante o eximente cualificada.
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